La Justicia Federal de La Plata investiga una compleja red de facturación apócrifa, evasión y lavado de dinero que involucra a sindicatos, empresas y personas físicas vinculadas a un entramado de empresas “fantasma” y actividades financieras ilícitas. En el epicentro de esta megacausa judicial se encuentra la contadora platense Natalia Foresio, acusada de liderar un sofisticado esquema que operaría desde 2020, con ramificaciones en distintos puntos del país y vinculaciones con actividades económicas reales, como el turismo y la construcción.
La investigación y los imputados principales
El Juzgado Federal N°3, a cargo del juez Ernesto Kreplak, avanzó con una investigación iniciada a partir de una denuncia presentada por la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA). La causa apunta a una asociación ilícita fiscal dedicada a la emisión y gestión de facturas falsas para generar créditos fiscales fraudulentos y facilitar la salida ilegal de fondos del circuito formal.
Además de Foresio, que permanece detenida con prisión preventiva por riesgo procesal, son imputados clave su pareja, Luis Mauricio Cortazzo; Claudia Mariela Soria y Hugo Fernando Gatti, quienes fueron excarcelados bajo condiciones restrictivas. Los cuatro son señalados como los principales organizadores y beneficiarios de esta red que operaba a través de empresas pantalla y cooperativas ficticias.
Cómo funcionaba el esquema: “usinas” de facturación trucha
La operación, según reconstruyó la Justicia, giraba en torno a un sistema de empresas apócrifas o “usinas” creadas para emitir facturas falsas que simulaban compras o servicios inexistentes. Estas firmas estaban mayormente registradas en domicilios particulares, incluso en el estudio contable de Foresio o el hogar de su pareja.
El esquema se desplegaba en tres niveles:
- Empresas A o “usinas”: generaban facturas por operaciones ficticias.
- Empresas B: registraban esas compras y las revendían a terceros dentro de la red.
- Empresas C: beneficiarios finales que usaban esos créditos fiscales falsos para reducir su carga tributaria.
Entre las firmas reales que participaron en el entramado, algunas están vinculadas a la Federación de Asociaciones de Trabajadores de la Sanidad (FATSA) en distintas ciudades como Mar del Plata, Córdoba y la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, así como al Sindicato de Salud Pública bonaerense. También están involucrados comercios locales, como la pizzería Abra Maestro, en La Plata.
Empresas involucradas y grupos identificados por ARCA
La investigación identificó más de 140 personas físicas y jurídicas asociadas al fraude, agrupadas en seis bloques según el grado de sospecha y estado de fiscalización:
- Grupo 1 (Contribuyentes apócrifos confirmados): AFFITTA S.R.L, ANCA 22 SRL, BAKKEN GRUPPE SRL, Matías Ezequiel Barrandica, BBSUR SA, BP GROUP S.A., CANDY CAKES SA, Ernesto Gabriel Comelli, COOP DE TRABAJO AGRÍCOLA EL TRIUNFO PATAGÓNICO LTDA, COOPERATIVA DE TRABAJO C.Y.M.E LIMITADA, COOPERATIVA DE TRABAJO GRG LIMITADA, COOPERATIVA DE TRABAJO UNIDOS LIMITADA, COOPERATIVA DE TRABAJO UNKO LTDA., FLUENCE INSIDE S.A., FUTUPROT N5, Ignacio Gonzalez Silvero, IHIGHWAY S.A., LA PLATA PESOS S.A.S., LANTEX TEXTIL S.A., Patricia Noemí Marzano, MAYKO ARYA, MI GENERAL S.R.L., NICAPON COMERCIALIZADORA S.A., PROYECTO FREE, ROMACO MANTENIMIENTO Y CONSTRUCCIONES SA, Pablo Javier Romero, Francisco Tomás Sartini, SECURITY ENTERPRISE LA PLATA S. A., SOLUCIONES@DINAMICAS S.A.S., SPA SERVICIOS PARA EMPRESAS SA, TERRAIN S.R.L., TETSU BETHARI.
- Grupo 2 (Pendientes de confirmación final): JAILUMAR S.R.L.
- Grupo 3 (Con indicios de falsedad y órdenes de intervención pendientes): 2020-MEF SA, A-SLEEP-O, ABRA MAESTRO 14 Y 42 SRL, AFFAIRES SA, ALL TRUCK AYA, ALMOND MEAL S. A., ALMUDIN, ARDTEC SRL, BAKIM SRL, CAPTAIN HOPS, CIAURRIZ S.A, CODINTAR S.R.L., COMPAÑIA SEGAST SA, FARJAT DESARROLLOS S.A., FOGGY BOTTOM S. A., GEINEQUER S.A.S., GERVOSA SA, GI-SPC-GI, INDUSTRIAS QUÍMICAS DEL SUR S. A., INFORMINO S. A., MAGNA-YIN SA, MOROSENLACOSTA, NETTOYAGE, NOFUEFERIA S.A, OGALES SA, QUILDEST S.A., SICIN SRL, SKOW-FIR, SR. ATILLO 2023 S.A., TERRAIN S.R.L., TRENTY, VIALDUC CONSTRUCCIONES SA.
- Grupo 4 (Bajo fiscalización – Art. 18 RPT): MEJORES IDEAS S.A., REFORMAS Y MANTENIMIENTO S. A., Pablo Javier Romero, CIAURRIZ S.A, COLVER CONSTRUCCIONES S.A, COOPERATIVA DE TRABAJO FORESTANDO JUNTOS LDA, COOPERATIVA DE TRABAJO LA FALCONE I LDA, GRUPO CUBA (DEVELOP SRL, QUBA HABITAT URBANO SA, VOLTAR ASTRAL SA, EBES SA).
- Grupo 5 (Fiscalización ordinaria): BAKIM S.R.L., DEVELOP SRL, DOBLEFE S.R.L., KETTIBEAU S.R.L., LOS OLIVOS GAS S.A.
- Grupo 6 (En proceso de investigación): A-SLEEP-O, AICRAG SA, ARDTEC SRL, BAKKEN GRUPPE SRL, BEAU VISAGE SRL, CG PLATINUM CONSTRUCCIONES S.R.L, CIAURRIZ S.A, COMPAÑIA SEGAST SA, CONSTRUCCIONES AITEC S. R. L., COOP.DE PROVISION DE SERV.DE TRANSPORTE DARDO ROCHA LTDA., CORPORACION MEDITERRANEO Y ASOCIADOS SRL, DEVELOP SRL, EBES SOCIEDAD ANÓNIMA, FARJAT DESARROLLOS S.A., GASTROBER S.R.L., GEINEQUER S.A.S., GRUPO GAJOFSA, GRUPO JGS SA, HIDEKI S. A., INFORMINO S. A., KRISTTAL NORTE, LCNI LA PLATA SA S. A., MAGNA-YIN SA, MAIKO ARYA, MOROSENLACOSTA, NOFUEFERIA S.A, PEGATTIHU S.A., QUBA HABITAT URBANO S.A., ROMACO MANTENIMIENTO Y CONSTRUCCIONES SA, TERRAIN S.R.L., TRANSPORTE Y LOGÍSTICA PUPILUCA S.R.L., VIAGGIODEMET 21 SRL, VOLTAR ASTRAL SOCIEDAD ANÓNIMA, entre otras.
Empresas “usinas” y cuentas usadas para operaciones ilícitas
Destacan en la causa algunas empresas consideradas “usinas” principales, que emitían facturas falsas para alimentar la cadena de evasión:
- ROMACO MANTENIMIENTO Y CONSTRUCCIONES SA
- REFORMAS Y MANTENIMIENTO S.A.
- MEJORES IDEAS S.A.
- Pablo Javier Romero (persona física)
Estas facturaban, entre otros, a COLVER CONSTRUCCIONES S.A. y a un holding de empresas con sede en CABA en la calle Cuba 3265, integrado por:
- VOLTAR ASTRAL SA
- QUBA HABITAT URBANO SA
- DEVELOP SRL
- EBES SA
Por otro lado, cuentas bancarias de empresas como:
- Bakken Gruppe SRL
- Tetsu Bethari SAS
- Pegattihu SA
- Maiko Arya SAS
- Ketybeau SRL
- Nicapon Comercializadora SAS
fueron utilizadas para movimientos financieros no autorizados, con transferencias trianguladas y fondos sin justificación clara.
El papel de los imputados y la red de colaboradores
La contadora Foresio, como líder de la organización, tenía control sobre sellos oficiales y claves fiscales. Coordinaba la creación de firmas de papel y manejaba una extensa red de colaboradores. La causa detalla que también usó fondos de una cooperativa fantasma, El Triunfo Ltda., para gastos personales y giros a familiares.
Cortazzo, su pareja, gestionaba aperturas de cuentas y contratos simulados. Soria, por su parte, estaba a cargo de la administración documental, apertura de empresas y transferencia de bienes a familiares para ocultar activos. Gatti reconoció haber realizado retiros en efectivo de cuentas vinculadas a empresas sin actividad real.
Posibles vínculos políticos y la ruta del dinero
El entramado investigado parece tener conexiones con el sector sindical y también posibles vínculos con actividades inmobiliarias y turísticas en La Plata y alrededores, donde se sospecha que parte del dinero proveniente del fraude se volcó en inversiones no declaradas.
Los movimientos económicos en el expediente exhiben constantes transferencias entre sociedades con domicilios fiscales en propiedades vinculadas a los imputados, lo que sugiere un entramado para dificultar el seguimiento financiero.
Estado actual y consecuencias legales
Con más de 140 involucrados y un centenar de firmas investigadas, el juez Kreplak continúa con medidas de embargo, congelamiento de cuentas y procesamientos con prisión preventiva para los principales acusados.
Este caso representa una de las causas más relevantes en la historia judicial federal de La Plata, por la magnitud del fraude fiscal y su impacto en la economía local y regional, así como por el entramado entre sectores privados y sindicales.
La profundización de esta investigación puede desvelar nuevas conexiones y posibles complicidades políticas, lo que podría derivar en una reforma integral en los controles tributarios y un mayor escrutinio sobre la actuación de sindicatos y empresas en la región.er la magnitud del entramado que afecta la recaudación tributaria y la transparencia del sector público y privado.
